Hoewel mijn moeder net twee jaar geleden is overleden, had ze zestien jaar daarvoor een gezondheidsgerelateerd incident waardoor haar leven - en dat van haar kinderen en onze families - heel plotseling veranderde. Mijn moeder verloor helaas haar vermogen om te spreken en te schrijven. Hoe moeilijk het ook was voor ons gezin, ik was buitengewoon dankbaar dat ik haar financieel adviseur en uitvoerder was, en daardoor op de hoogte was van de meeste van haar financiële zaken.
Hoewel praten over geld met ouders ongemakkelijk kan zijn of als een inbreuk op de privacy voor hen kan voelen, heeft het aangaan van proactieve, lopende gesprekken over hun financiën veel voordelen. Als executeur-testamentair is het voor u nog belangrijker om op de hoogte te zijn, omdat u verantwoordelijk bent voor veel administratieve en mogelijk emotioneel uitdagende taken. Hier zijn enkele richtlijnen die u kunnen helpen uw rol en taken beter te begrijpen.
Helderheid. Misschien wel de belangrijkste taak als executeur is om nu het testament van je ouders te bekijken en vragen te stellen als er iets onduidelijk is. Zo kun je anderen helpen bij hun vragen als ze zich later voordoen.
Zullen. Het is van cruciaal belang om de voorwaarden van het testament van uw ouders door te nemen om ervoor te zorgen dat ze overeenkomen met hun financiële activa in termen van begunstigden en andere details. Beoordeel zowel het oorspronkelijke testament als de financiële activa af en toe om er zeker van te zijn dat ze de huidige levenssituaties weerspiegelen en up-to-date zijn met de nalatenschapswetten.
Documentatie. Zoek naast het testament de volgende documenten en gerelateerde items: trusts; Verzekeringsbeleid; contactgegevens van vermogensbeheerder; makelaardij- en adviesrekeningafschriften; bankrekeninginformatie; militaire gegevens; kluisjes en sleutels; daden; pensioenoverzichten; Sociale zekerheidsdocumenten; creditcards en afschriften; titels van huizen, auto's, boten en aanhangwagens; en andere financiële en investeringsinformatie. Het organiseren van de gegevens van uw gezin zal op de lange termijn zeer voordelig zijn.
kan ik maïsolie gebruiken in plaats van plantaardige olie?
Overlijdensakte. Als executeur moet u waarschijnlijk ten minste tien exemplaren van de gecertificeerde overlijdensakte kopen om aan banken, verzekeringsmaatschappijen, kredietverstrekkers en anderen te tonen. U moet ook overheidsinstanties, zoals de Social Security Administration, op de hoogte stellen van het overlijden van een ouder en een overlijdensakte overleggen. Meestal kan de uitvaartondernemer of de gemeentelijke administratie van uw ouders hierbij helpen.
nalatenschap. Meestal moet een testament worden ingediend bij de rechtbank. Het proces om ervoor te zorgen dat een testament legitiem is en het verdelen van activa aan begunstigden kan maanden of zelfs jaren duren. Als uw ouders echter al hun activa hebben overgedragen aan een levende trust of andere trusts, kunt u mogelijk nalatenschap vermijden. Voor activa die niet in een trust worden gehouden, kan het proces van nalatenschap noodzakelijk zijn.
Bankrekening. Als executeur moet u mogelijk rekeningen betalen (cheques uitschrijven om uitgaven zoals hypotheken, onroerendgoedbelasting, nutsvoorzieningen of creditcards te betalen) of geld ontvangen (geld storten dat u aan uw ouder verschuldigd bent, zoals loonstrookjes, terugbetalingen van persoonlijke leningen, enz.), dus een rekening openen op naam van de boedel. Zorg ervoor dat u chequeboekjes en bankafschriften doorneemt om erachter te komen wat uw ouder regelmatig had betaald of ontvangen.
Inventarisatie en onderhoud van onroerend goed. Mogelijk moet u ook een huis of ander onroerend goed onderhouden totdat het kan worden gedistribueerd of verkocht. U bent verantwoordelijk voor het beveiligen van de persoonlijke eigendommen van een ouder, inclusief alles in huis of een kluisje. Mogelijk moet u een inventaris of taxatie van persoonlijke eigendommen overleggen.
Vermogensbelastingen. Als de nalatenschap het toepasselijke uitsluitingsbedrag voor onroerendgoedbelasting overschrijdt, moet de nalatenschap definitieve aangiften inkomstenbelasting indienen bij de staat en de Amerikaanse regeringen. Zelfs als er geen federale successierechten verschuldigd zijn, kan er een staatsbelasting zijn. Aangifte erfbelasting moet binnen negen maanden na de datum van overlijden worden ingediend. Raadpleeg een belastingprofessional voor meer informatie over hoe u hiermee om moet gaan.
Uitbetaling en distributie van activa. Nadat alle belastingen, rekeningen en andere schulden zijn betaald, worden de activa van de nalatenschap (eigendom, aandelen, obligaties, contanten, enz.) Onder de begunstigden verdeeld. Het is belangrijk om van elke begunstigde een ontvangstbewijs te krijgen dat aangeeft dat ze hun uitkering hebben ontvangen. Dan zult u als executeur moeten beschikken over het resterende vermogen.
Het is onmogelijk om te weten of uw ouders in de loop van de tijd hun vermogen en verantwoordelijkheden geleidelijk aan u kunnen overdragen, of dat u door ziekte of overlijden plotseling moet ingrijpen en hun zaken moet regelen. Hoe dan ook, u hoeft het niet alleen te benaderen. Praat met een advocaat, accountant en/of belastingadviseur, samen met jou of de financieel adviseur van je ouders. Deze professionals kunnen u helpen dit vaak gecompliceerde proces te begrijpen en te navigeren.
[e-mail beveiligd] .
De informatie in dit artikel is geen uitnodiging om beleggingen te kopen of te verkopen. Alle gepresenteerde informatie is van algemene aard en niet bedoeld als individueel beleggingsadvies op maat. De strategieën en/of beleggingen waarnaar wordt verwezen, zijn mogelijk niet geschikt voor alle beleggers, aangezien de geschiktheid van een bepaalde belegging of strategie zal afhangen van de individuele omstandigheden en doelstellingen van een belegger. Beleggen brengt risico's met zich mee en er is altijd het potentieel om geld te verliezen als u belegt. De hierin uitgedrukte standpunten zijn die van de auteur en komen mogelijk niet noodzakelijk overeen met de standpunten van Morgan Stanley Wealth Management of zijn gelieerde ondernemingen. Morgan Stanley Smith Barney LLC en haar financiële adviseurs geven geen fiscaal of juridisch advies. Individuen dienen op basis van hun specifieke omstandigheden advies in te winnen bij een onafhankelijke belastingadviseur. Morgan Stanley Smith Barney, LLC, lid SIPC.
